酒店現(xiàn)金管理辦法

　　酒店的資金收支必須按本制度的規(guī)定辦法管理。違反本酒店現(xiàn)金管理辦法所規(guī)定將按財務(wù)法規(guī)和員工手冊的有關(guān)規(guī)定給予處分、并追究應(yīng)負(fù)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

　　1. 酒店的所有收入包括往來資金和現(xiàn)金和營業(yè)收入，除按規(guī)定留存的備用金存放在酒店內(nèi)規(guī)定的貯存處，作為周轉(zhuǎn)資金外，均應(yīng)存入酒店在中國銀行的賬戶內(nèi)。

　　2. 上述賬戶的提取款項須由總經(jīng)理(或他的代表)，作為組和另一位由董事會指定負(fù)責(zé)人(或他的代表)作為組，經(jīng)具組和組每組各壹人，共兩人的會簽，并加蓋酒店的支票專用章方可提取。

　　3. 上述銀行賬戶的支票專用章由總出納保管.所有的支票必須要經(jīng)管財務(wù)的副總經(jīng)理或總經(jīng)理在支票上加蓋銀行賬戶私章，后總出納方可給予加蓋支票專用章。

　　4. 上述銀行賬戶的支票由銀行領(lǐng)出后，經(jīng)總出納登記后由應(yīng)付賬款會計保管并憑經(jīng)有效批準(zhǔn)的付款要求通知單填寫支票.不符本項規(guī)定的任何情況，應(yīng)付賬款會計不予填寫支票。

　　5. 酒店的所有營業(yè)現(xiàn)金收入均按酒店的“營收現(xiàn)金管理辦法”辦理，違反者按財務(wù)法規(guī)，和員工手冊的有關(guān)規(guī)定給予處分，并追究應(yīng)負(fù)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

　　6.按本管理制度存放在酒店內(nèi)的周轉(zhuǎn)資金規(guī)定為：總出納手存?zhèn)溆媒?總出納的備用金，僅作為本制度規(guī)定的其它備用金的報銷回填，和支付零星現(xiàn)金支出。 外幣兌換備用金 前堂收銀處的外幣兌換備用金，除受酒店規(guī)定管控外，同時必須遵守銀行對代辦外幣兌換業(yè)務(wù)所訂立的有關(guān)規(guī)定，并只作為外幣兌換代換點的外幣兌換業(yè)務(wù)�？�，不得挪作其它用途。收銀員零找備用金各收銀處的零找備用金，只作為收款業(yè)務(wù)中回找給客人的專用備用金，并應(yīng)按規(guī)定在每班交接班時，由交接雙方核點交接。不得截留滯交。郵資備用金前堂部接待處的郵資專用備用金，允許以郵票和現(xiàn)金形式同時保管，但只用作提供給客人的代郵服務(wù)專用，不得挪作其它用途。現(xiàn)金和郵票的總和應(yīng)與備用金規(guī)定的固定額度相符.采購部備用金采購部的備用金，規(guī)定只作解決酒店零星現(xiàn)購以應(yīng)業(yè)務(wù)所急。專用備用金經(jīng)財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理的同意，在特殊情況下個別部門可獲撥留不超過人民幣壹仟元以下的臨時專用備用金。專用備用金在事完畢后或被通知回繳時必須實時交回。

　　7.所有備用金、包括總出納的備用金均采用隨用隨報的回填辦法控制.除總出納的備用金按實際支付，并具經(jīng)財務(wù)制度規(guī)定批準(zhǔn)的報銷憑證向應(yīng)付賬款會計辦理手續(xù)，開出支票由銀行賬戶存款回填補(bǔ)充外，其它所有的備用金的報銷回填，均應(yīng)在辦公時間內(nèi)在總出納的辦公室辦理回填事務(wù)。所有備用金均采用報銷回填的定額控制方法，使備用金固定在規(guī)定的額度，不得隨意增減.所有備用金額度的變更，均須獲財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理的批準(zhǔn)。

　　8.采用現(xiàn)金零星采購和其它經(jīng)財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)費用，所產(chǎn)生的借支，包括現(xiàn)金和支票的借支，除旅差費借支，允許在休假日的第三個工作天內(nèi)報銷外，其它借支均應(yīng)在借支日起計的三個工作天內(nèi)辦理報銷，并退回未用現(xiàn)金余額。會計人員對未按本項規(guī)定依時報銷的任何借支事項，應(yīng)即時報請財務(wù)總監(jiān)處理.追究有關(guān)當(dāng)事人，對經(jīng)財務(wù)人員通知，仍不及時辦理報銷或不繳回未用現(xiàn)金余額的，以挪用現(xiàn)金處理。

　　9.酒店所有費用的報銷，均須經(jīng)部門經(jīng)理同意，加簽后送財務(wù)管理會計部辦理酒店規(guī)定的財務(wù)審批手續(xù)，經(jīng)獲批準(zhǔn)后在總出納處領(lǐng)取或退繳現(xiàn)金。

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